市國資委關(guān)于《玉溪市國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資資產(chǎn)損失責(zé)任追究辦法（征求意見稿）》的

起草說明

為規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營投資行為，保障全面深化國有企業(yè)改革，提升國資國企管理能力，健全現(xiàn)代企業(yè)制度，防止國有資產(chǎn)流失，確保國有資產(chǎn)安全和保值增值，玉溪市國資委起草了《玉溪市國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《追究辦法》）。現(xiàn)將有關(guān)情況說明如下：

一、起草的必要性

按照中央關(guān)于國有企業(yè)違規(guī)投資責(zé)任追究的有關(guān)規(guī)定，我市提前謀劃，于2016年11月4日由市政府辦公室印發(fā)了《玉溪市市屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究暫行辦法》（以下簡稱原辦法），早于省政府辦公廳于2017年1月25日印發(fā)的《云南省國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資資產(chǎn)損失責(zé)任追究辦法》（以下簡稱省辦法）。按照省辦法的有關(guān)規(guī)定，原辦法在適用范圍、追責(zé)情形、追責(zé)流程等方面需要進(jìn)一步修訂完善。市國資委于2021年9月27日組織相關(guān)人員召開座談會啟動起草工作。

二、政策依據(jù)

根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度的意見》（國辦發(fā)〔2016〕63號）、《云南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)云南省國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資資產(chǎn)損失責(zé)任追究辦法（試行）的通知》（云政辦發(fā)〔2017〕11號）等規(guī)定，結(jié)合實際，制定本辦法。

三、主要內(nèi)容

《追究辦法》共8個部分，63項條款。

（一）總則。《追究辦法》對適用范圍、違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究概念作出規(guī)定，強(qiáng)調(diào)責(zé)任追究工作應(yīng)當(dāng)遵循4個原則：依法合規(guī)、違規(guī)必究；分級組織、分類處理；客觀公正、責(zé)罰適當(dāng)；懲教結(jié)合、糾建并舉。

（二）責(zé)任追究范圍。追究范圍主要包括：集團(tuán)管控，購銷管理，工程承包建設(shè)，轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)、上市公司股權(quán)和資產(chǎn)，固定資產(chǎn)投資，投資并購，改組改制，資金管理，風(fēng)險管理，境外經(jīng)營投資等情形。

（三）資產(chǎn)損失認(rèn)定。明確國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資資產(chǎn)損失認(rèn)定中應(yīng)當(dāng)區(qū)分直接損失和間接損失，對資產(chǎn)損失認(rèn)定范圍、認(rèn)定依據(jù)作出要求。

（四）資產(chǎn)損失責(zé)任劃分。根據(jù)工作職責(zé)劃分為直接責(zé)任、主管責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。對三種責(zé)任的界定和適用范圍進(jìn)行了說明。

（五）責(zé)任追究處理。處理方式包括批評教育、責(zé)令書面檢查、通報、誡勉、組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀(jì)律處分、移送國家監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)等，可以單獨使用，也可以合并使用。

（六）責(zé)任追究工作職責(zé)。明確了國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)、紀(jì)檢監(jiān)察、組織部門以及公安、財政、審計、環(huán)境保護(hù)、應(yīng)急管理部門和法院、檢察院等單位在國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資資產(chǎn)損失責(zé)任追究工作中的職責(zé)。

（七）責(zé)任追究組織實施。實施責(zé)任追究應(yīng)遵循以下工作程序：1.發(fā)現(xiàn)和受理；2.調(diào)查和認(rèn)定；3.追究和處理；4.整改和完善。

（八）附則。明確原辦法自本辦法印發(fā)之日起廢止。

四、修訂內(nèi)容說明

一是適用范圍擴(kuò)大。將適用范圍由市屬國有企業(yè)，擴(kuò)大至適用于全市各級政府國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的國有及國有控股企業(yè)。二是適用人員更全。原辦法適用人員為一級企業(yè)及子企業(yè)班子成員、三總師等高層，修訂后適用于企業(yè)所有國有企業(yè)經(jīng)營管理人員。三是細(xì)化追責(zé)范圍。嚴(yán)格遵照省辦法責(zé)任追究范圍，完善集團(tuán)管控、購銷管理、改組改制工程承包建設(shè)、固定資產(chǎn)投資等13個方面追責(zé)情況，修訂后《追究辦法》追責(zé)情形進(jìn)一步細(xì)化。四是明確損失認(rèn)定。區(qū)分直接損失和間接損失，損失包括損失金額和造成的影響。其中損失50萬元以下為一般資產(chǎn)損失，50萬元以上（含）500萬元以下為較大資產(chǎn)損失，500萬元以上（含）為重大資產(chǎn)損失。五是明確責(zé)任劃分。經(jīng)營投資資產(chǎn)損失責(zé)任根據(jù)工作職責(zé)劃分為直接責(zé)任、主管責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。根據(jù)資產(chǎn)損失程度、問題性質(zhì)等，對有關(guān)責(zé)任人采取談話、問責(zé)、移送司法機(jī)關(guān)等方式處理。六是細(xì)分工作職責(zé)。進(jìn)一步明確在責(zé)任追究中國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、財政部門、審計部門、檢察機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)等的職能職責(zé)，建立健全市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資資產(chǎn)損失責(zé)任追究協(xié)調(diào)工作機(jī)制。七是規(guī)范工作程序。實施責(zé)任追究應(yīng)遵循發(fā)現(xiàn)和受理、調(diào)查和認(rèn)定、追究和處理、整改和完善等工作流程。